معدل العائد على حقوق الملكية

العائد على حقوق الملكية واحدًا من العوامل التي يكون لها دور هام في التعرف على الكثير من المعلومات، فهو يُساعد في التعرف على مدى النجاح الذي قد حققته الشركة، ويُساعد كذلك في التعرف على مشكلات الشركة، وسوف نتعرف على ذلك من خلال موقع ميدان المال.

العائد على حقوق الملكية

• إن ذلك المصطلح يُطلق على إجمالي العائد على أسهم رأس المال، وهو يكون عبارة عن المعيار الذي يوضح قدرة الشركة على تحويل استثمارات الأسهم إلى أرباح.
• يتم التعبير عن العائد من خلال النسبة المئوية.
• إن العائد على حقوق الملكية هو الذي يُساعد الشركة في بيان مدى نجاحها في استعمال صناديق الاستثمار من أجل تزايد الأرباح.
• يكون مهم للغاية؛ حيث إنه يتم استعماله في تحليل أرباح الشركة بالنسبة لحقوق المساهمين بكل عام.
• إن مقارنة العائد لشركات تعمل في العديد من القطاعات المتعددة لا يعتبر عادلًا؛ بسبب أن الاختلاف سوف يكون كبير؛ لأن كل قطاع يكون لهي طبيعة صناعته، لذلك يكون من الأنسب مقارنة الشركات التي تكون مندرجة تحت الصناعة ذاتها.

اقرأ أيضًا:  ما الفرق بين العائد على الاستثمار والعائد على رأس المال

طريقة حساب العوائد على حقوق الملكية

• يتم حساب العائد في جميع الشركات المختلفة من خلال معادلة حسابية، وهي عائد حقوق الملكية = صافي الدخل ÷ متوسط حقوق الملكية.
• إن صافي الدخل يدل على المبالغ المالية التي تحققها الشركة بعد أن يتم خصم الضرائب والتكاليف والبدلات وجميع المصروفات الأخرى.
• يُعد صافي الدخل مقياس جيد بالنسبة للمركز المالي للشركة في العموم.
• لكن متوسط حقوق الملكية فهو يكون عبارة عن مجموعة حقوق الملكية لكافة مساهمي الشركة والقسمة على عددهم؛ حتى يُمكن الحصول على متوسط حقوق الملكية في الفترة المالية التي يتم تحديدها.
• إن ذلك المتوسط يكون له دور في قياس العائد على الاستثمار في المدة التي قد قامت الشركات فيها ببيع العديد من المخزون، هو ما يجعل رقم متوسط عائد حقوق الملكية أعلى من الرقم الذي كان عليه في البداية.

فوائد العائد على حقوق المساهمين

• معرفة المشكلات: يُساعد في التعرف على المشكلات مثل الديون والإيرادات السلبية، كما أنه في حالة ارتفاع النسبة بشكل كبير، فإنه ذلك من الممكن أن يكون دليل على تواجد مشكلة رئيسية.
• تقدير نسبة النمو: إن عائد حقوق الملكية يكون طريقة مثالية في قياس نسبة النمو في أسهم الشركة والأرباح الموزعة.
• تعزيز استدامة النمو: إن تحليل نسبة العائد تُساعد في تقييم استدامة الشركة في نموها، مما يُساعد المستثمرين في التعرف على الأسهم التي تكون أكثر تعرضًا للمخاطر والاضطرابات المالية.

اقرأ أيضًا:  شرح خطوات التواصل مع المستثمرين لتمويل المشروع

الفرق بين العائد على الاستثمار والعائد على حقوق الملكية

• إن العائد على الاستثمار يكون مختلف عن العائد على حقوق الملكية في الكثير من الأمور.
• العائد على الاستثمار هو الذي يتم استخدامه من أجل تقييم كفاءة الاستثمار، أو مقارنة عدد محدد من الاستثمارات مع تكلفة الاستثمار نفسه، ولكن عائد حقوق الملكية يتم استخدامه في تحويل الاستثمارات الخاصة بالأسهم إلى أرباح.

اقرأ أيضًا:  شرح طريقة الاستثمار في الأسهم السعودية

استخدامات العائد على حقوق الملكية

• التعرف على إمكانات الشركة بشكل واضح، فتكون الشركة بحاجة إلى مضاعفة عائد الملكية الثابت مع النسبة التي يتم الاحتفاظ بها من الأعوام السابقة.
• تقدير معدل نمو أعمال الشركة التجارية والاستثمارية في العموم.
• تعتبر مقياس خاص بالصناعة التي تدخل فيها الشركة، فيُمكن التعرف على طبيعة القيمة على الأسهم المنافسة في الصناعة ذاتها، وهو ما يؤدي إلى اختلاف قيمة معدل حقوق الملكية من صناعة إلى صناعة أخرى.
• التعرف على طريقة نمو المخزون للعمليات الإنتاجية في الشركة.
• معرفة الأرباح المحتملة في نهاية المدة المالية.

يُعرف عائد حقوق الملكية بأنه العائد على حقوق المساهمين، وهو الذي يُمكنه حسابه من خلال معادلة محددة، والتي تُساعد في التعرف على نمو الشركة وتطورها.